Jakie ulgi podatkowe Ci przysługują żeby zmniejszyć swój podatek?
12.01.2018 (Aktualizacja: 22.01.2025)
12.01.2018 (Aktualizacja: 22.01.2025)
Jest to chyba najpopularniejsza i najbardziej dostępna ulga. Możesz z niej skorzystać, jeżeli opodatkowujesz swoje dochody według skali podatkowej i wychowujesz co najmniej jedno dziecko.
Jeżeli Twoje dochody są na tyle niskie, że nie wystarcza podatku na odliczenie całej kwoty ulgi, możesz otrzymać niewykorzystaną kwotę, do wysokości zapłaconych składek ZUS.
Kwota ulgi to 1112,04 zł rocznie na pierwsze i drugie dziecko, 2000,04 zł na trzecie dziecko, 2700 zł na czwarte i kolejne.
Jeżeli jesteś osobą niepełnosprawną lub masz na utrzymaniu taką osobę, możesz odliczyć od dochodu wydatki służące rehabilitacji lub ułatwieniu wykonywania czynności życiowych. Aby skorzystać z odliczenia powinieneś posiadać dokument potwierdzający niepełnosprawność (orzeczenie, decyzja organu rentowego) oraz dowód poniesienia wydatku (zazwyczaj faktura imienna). Mogą to być m. in. wydatki na:
– zakup leków zleconych osobie niepełnosprawnej przez lekarza specjalistę (w wysokości stanowiącej różnicę pomiędzy faktycznie poniesionymi wydatkami w danym miesiącu a kwotą 100 zł),
– przystosowanie mieszkania oraz samochodu do potrzeb wynikających z niepełnosprawności,
– zakup i naprawę indywidualnego sprzętu, urządzeń i narzędzi technicznych niezbędnych w rehabilitacji oraz ułatwiających wykonywanie czynności życiowych (np. protezy, aparaty słuchowe, kule),
– opłacenie przez osoby niewidome przewodników lub utrzymanie psa przewodnika,
– odpłatność za pobyt na leczeniu w zakładzie lecznictwa uzdrowiskowego, za pobyt w zakładzie rehabilitacji leczniczej, zakładach opiekuńczo-leczniczych i pielęgnacyjno-leczniczych, opiekuńczych oraz odpłatność za zabiegi rehabilitacyjne,
– używanie własnego samochodu dla potrzeb związanych z przejazdami na zabiegi leczniczo-rehabilitacyjne.
Jeżeli poniosłeś wydatki na korzystanie z internetu i posiadasz dokumenty, które to potwierdzają, możesz odliczyć od dochodu faktycznie wydaną kwotę, nie więcej niż 760 zł rocznie. Z tego odliczenia możesz skorzystać wyłącznie przez 2 następujące bezpośrednio po sobie lata podatkowe.
Jeśli jesteś darczyńcą, odliczysz od dochodu darowiznę przekazaną na cele pożytku publicznego, kultu religijnego albo cele charytatywne. Suma odliczeń z tego tytułu nie może przekroczyć 6% uzyskanego w roku podatkowym dochodu. Jedynie odliczenie na cele charytatywno – opiekuńcze kościoła katolickiego nie jest limitowane. Odliczeniu podlegają wyłącznie darowizny przekazane przelewem na rachunek bankowy organizacji.
Aby z niej skorzystać, potrzebujesz zaświadczenia z jednostki krwiodawstwa. Ilość oddanej bezpłatnie krwi lub jej składników mnożysz przez określone stawki i traktujesz w zeznaniu rocznym jako darowiznę.
Jeżeli dokonywałeś wpłat na IKZE (indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego), możesz odliczyć od dochodu poniesione przez siebie wydatki w wysokości do 1,2-krotności przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego, czyli za rok 2017 nie więcej niż 5 115,60 zł.
Większość powyższych ulg jest odliczeniem od dochodu, czyli realna korzyść z odliczenia to 18 % poniesionego wydatku. Wyjątkiem jest ulga prorodzinna, gdzie kwota ulgi to odliczenie od podatku, więc w tym przypadku otrzymasz zwrot całej odliczonej kwoty.
Niektóre z ulg są limitowane kwotowo albo zawierają inne ograniczenia czy specjalne warunki. Zanim z nich skorzystasz, warto dokładnie zgłębić temat, aby nie mieć kłopotów przy ewentualnej kontroli zeznania podatkowego za kilka lat. Dokumenty związane z odliczeniami przechowuj przez okres 5 lat od końca roku, w którym dokonałeś rozliczenia, czyli dokumenty potwierdzające prawo do ulg za 2017 rok przechowuj do końca 2023 roku.
Ulgi w większości są dostępne dla podatników opodatkowujących swoje dochody standardowo, czyli według skali, składających rozliczenia roczne na formularzu PIT-36 lub PIT-37. Są to osoby uzyskujące dochody z tytułu umów o pracę lub umów zlecenia albo o dzieło. Większość ulg jest niedostępna dla osób korzystających z opodatkowania ryczałtowego lub podatku liniowego. Takie formy opodatkowania mogą wybrać przedsiębiorcy prowadzący działalność gospodarczą. Jeżeli ponosiłeś wydatki związane z którąś z ulg, sprawdź czy jest ona dla Ciebie dostępna.
Autor kilkudziesięciu artykułów o tematyce biznesowej w branżowych mediach. Od lat realizuje misję edukowania przedsiębiorców ws. skutecznego korzystania z faktoringu poprzez tworzenie i dystrybuowanie treści. Absolwent Politechniki Warszawskiej, gdzie uzyskał tytuł magistra Administracji ze specjalizacją Finanse i Bankowość. Redaktor naczelny biznesowego serwisu portal.faktura.pl.
Polecane artykuły
24.03.2025
Podatek dochodowy to jedno z najczęstszych pytań, jakie zadają sobie osoby pracujące na etacie, prowadzone działalności gospodarcze czy uzyskujące dochody z innych źródeł. Ile wynosi podatek dochodowy? Odpowiedź nie jest jednoznaczna i zależy od formy opodatkowania, źródła dochodu oraz wysokości uzyskanych przychodów. W artykule poniżej szczegółowo wyjaśniamy, jak obliczyć podatek dochodowy i jakie zasady obowiązują w 2024 roku.
czytaj dalej13.03.2025 (Aktualizacja: 24.03.2025)
Każdy pracownik ma prawo do corocznego, płatnego urlopu wypoczynkowego. W praktyce jednak zdarzają się sytuacje, w których pracownik nie jest w stanie wykorzystać przysługujących mu dni wolnych. W takich przypadkach przysługuje mu ekwiwalent za urlop, czyli finansowa rekompensata za niewykorzystany czas odpoczynku.
czytaj dalej07.03.2025 (Aktualizacja: 19.03.2025)
Cena netto to pojęcie kluczowe dla przedsiębiorców, księgowych oraz wszystkich, którzy prowadzą działalność gospodarczą. Rozróżnienie między ceną netto a brutto, znajomość zasad obliczania podatku VAT oraz świadomość konsekwencji prawnych związanych z prezentacją cen to fundamenty prawidłowego zarządzania finansami. W tym artykule przybliżymy, czym jest cena netto, jak ją obliczyć i jakie ma zastosowanie w praktyce.
czytaj dalej